下列关于计算VAR值的历史模拟法的说法，正确的有（ ）

• A、考虑了“肥尾”现象
• B、不能度量非线性金融工具的风险
• C、通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型
• D、风险度量的结果受制于历史周期的长度
• E、在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量分繁重